Betrapte Dexia-klanten aangemaand om ook effectenrekeningen te regulariseren

De fiscus recupereerde al 10 miljoen euro aan ontdoken erfenisrechten bij klanten van Dexia Bank. Ruim 3.800 klanten gaven gevolg aan een aanmaning om verzwegen tegoeden op spaarrekeningen van erflaters spontaan aan te geven. Ook via effectenrekeningen werden bij Dexia Bank erfenisrechten ontdoken. Het bedrag dat de fiscus daar probeert te recupereren, loopt in de tientallen miljoenen euro's.

Het Brusselse gerecht onderzoekt sinds september 1999 of het toenmalige Gemeentekrediet, nu opgegaan in Dexia Bank, een systeem opzette waarbij klanten geholpen werden om erfenisrechten te ontduiken. Het gerecht beschikt over interne nota's waarbij aan filiaalhouders werd uitgelegd hoe zij bij de bank de spaar- en effectenrekeningen bij het overlijden van klanten geantidateerd konden afsluiten. Op die manier konden de erfgenamen de fiscus om de tuin leiden. De fraude kostte de staat wellicht tientallen miljoenen euro's.

Hoewel de aandacht van het gerecht vooral uitgaat naar de rol van de bank, betekent dit niet dat de klanten buiten schot blijven. Na herhaalde inzages in het dossier maande de fiscus ruim 5.000 klanten van Dexia Bank aan spontaan aangifte te doen van verzwegen spaartegoeden van erflaters, ongeacht het geld zich bevindt.

Klanten die snel hun dossier regulariseerden, konden rekenen op een aangepaste boete, die varieert van 25 tot 50 procent van de ontdoken erfenisrechten. De Dexia-klanten die niet op het aanbod ingaan, riskeren meer dan alleen een strengere boete. Het onderzoek, dat zich normaal beperkt tot een periode van 20 dagen voor het overlijden van de erflater, kan op vraag van de fiscus worden uitgebreid.

Mede dankzij die dreiging werd de actie een succes. Ruim 3.800 erfenisdossiers werden vorig jaar geregulariseerd, wat de fiscus ruim 10 miljoen euro opleverde. In de 1.200 resterende dossiers zijn de besprekingen met de Dexia-klanten nog aan de gang. 'Maar bijna iedereen werkt mee. Slechts in een paar gevallen werd een dwangbevel betekend, wat meestal de voorbode is van een rechtszaak', benadrukt de centrale administratie van het kadaster, registratie en domeinen.

Effectenrekeningen

Het is dan ook geen verrassing dat de fiscus een vervolg breit aan de actie. Begin dit jaar ontvingen een kleine duizend klanten van Dexia Bank een nieuwe brief, dit keer met de dringende vraag hun effectenrekeningen te regulariseren. Volgens ingewijden liggen de uitstaande bedragen van de 'vervroegd' afgesloten aandelen- en obligatieportefeuilles veel hoger dan die op de spaarrekeningen. De fiscus zou in dit dossier tientallen miljoenen kunnen terugverdienen.

Dexia Bank verleent haar volledige medewerking aan het gerechtelijke onderzoek, dat tegen het einde van dit jaar afgerond zou zijn. Tot die tijd analyseren de speurders de in beslag genomen stukken en verhoren ze de verantwoordelijken van de bank. Dexia Bank zegt gerust te zijn op de goede afloop en ontkent dat ze in dit dossier onwettige handelingen stelde. De bank zette wel al 15 miljoen euro opzij om zich in te dekken tegen mogelijke schadeclaims van klanten.

Bron: De Financieel-Economische Tijd, 19.04.2003